Fiscal Approfondimento n. 41 – 2019
L’art. 24, co. 5 del D.Lgs n. 231/2007, come revisionato dal D.Lgs n. 90/2017 (di recepimento della IV Direttiva comunitaria in materia antiriciclaggio), obbliga il Professionista ad effettuare l’adeguata verifica della clientela con metodologia “rafforzata”, in caso di “rapporti continuativi,… (segue)
Source: Primo Piano
